Денежные переводы между физлицами: когда стоит опасаться налоговых проверок?

Экономист Борис Фролов предупреждает: регулярные переводы между физлицами могут заинтересовать налоговые органы. Без подтверждающих документов это может быть признано доходом. Александр Хаминский утверждает, что лимит на переводы законопослушных не коснется.

Закон позволяет осуществлять денежные переводы между физическими лицами без налоговых последствий, если эти средства передаются безвозмездно.

В реальности, однако, различие между дружеской поддержкой и получением дохода может быть менее очевидным, чем кажется на первый взгляд. Об этом сообщил в интервью с RT экономист и основатель стартапа «Самбанкинг» Борис Фролов.

Фролов указал, что если на карту регулярно поступают крупные суммы от одного и того же лица и эти денежные переводы не соответствуют официальным источникам дохода, налоговые органы могут проявить интерес к происхождению этих средств. В случае возникших вопросов инспектор может сделать запрос в банк, получить выписки по финансовым операциям и инициировать проверку.

Экономист подчеркнул, что последствия могут быть весьма серьёзными и включать доначисление налога, пени и штрафы. Фролов пояснил, что регулярные переводы от клиентов могут рассматриваться как предоставление услуг, даже в случаях, когда это связано с неформальными договорённостями, как, например, ремонт по знакомству. Он привёл примеры, когда физическое лицо получало деньги за сдачу жилья, и затем, после жалобы бывшего арендатора, подвергалось проверке, в результате которой оно должно было уплатить НДФЛ как с дохода. По его мнению, наличие займов, дарственных документов и других подтверждений не является излишней бюрократией, а служит инструментом защиты. Если человек утверждает, что отдал долг или подарил деньги, эта информация должна сопровождаться распиской или договором.

В противном случае налоговая служба может сделать свои выводы на основе характера и регулярности поступлений, добавил специалист. По его словам, сам перевод не приравнивается к доходу, но, при отсутствии документов и объяснений, он может быть таковым признан. В подобных ситуациях бремя доказывания ложится не только на налоговые органы, но и на получателя средств.

Ранее юрист и руководитель Центра правопорядка в Москве и Московской области, Александр Хаминский, в интервью RT отметил, что лимит на переводы не причинит неудобств законопослушным гражданам.